Je období promocí, a pokud váš Facebook vypadá podobně jako ten můj, je plný šťastných dětí v čepicích a talárech, které ukončují studium a přechází do další fáze svého života.

Je to vzrušující období, kdy je co oslavovat. Ale také to vyvolává spoustu otázek týkajících se vysoké školy a toho, jak za ni zaplatit.

Abychom to zjednodušili, v Texasu máte zpravidla dvě možnosti: (a) Texas Tuition Promise Fundsm, nebo (b) spořicí plán 529.

S Texas Tuition Promise Fundsm si v podstatě zajistíte dnešní ceny školného tím, že si koupíte “jednotky školného”, které použijete v budoucnu.

Pokud vaše dítě půjde na veřejnou vysokou školu v Texasu, ušetříte rozdíl mezi dnešními a budoucími náklady. O kolik se očekává zvýšení veřejného školného v Texasu? Podle údajů shromážděných deníkem Texas Tribune se školné na UT-Austin v letech 2002 až 2015 zvyšovalo v průměru o přibližně 7,3 % ročně. V ostatních kampusech bylo o něco vyšší nebo o něco nižší, ale myslím, že se dá předpokládat, že tento trend bude pokračovat.

Plán předplaceného školného má i své nevýhody. Za prvé, pokud vaše dítě odchází mimo stát nebo navštěvuje soukromou univerzitu, vaše jednotky nebudou mít hodnotu plné ceny. Za druhé, jednotky lze použít pouze na vysokoškolské školné (ne na ubytování &stravné, ne na postgraduální studium). Za třetí, potenciálně byste mohli vydělat více, kdybyste peníze investovali do podílového fondu se zdravou alokací na akcie.

Struktura spořicího plánu 529 je docela jiná. Účet je podobný Rothovu IRA s tím rozdílem, že výplaty z 529 se používají na úhradu školného, ubytování &stravného a dalších kvalifikovaných výdajů na vzdělávání.

529 má vlastníka (obvykle rodiče) a má také příjemce (obvykle dítě). Na účet se posílají příspěvky po zdanění, majitel si pak zvolí, jak peníze investovat (na výběr máte nabídku podílových fondů). Když se peníze z účtu vyberou na úhradu kvalifikovaných výdajů na vysokoškolské vzdělání, jsou výplaty osvobozeny od daně.

Výplaty z fondu 529 lze použít téměř na jakékoli vysoké škole v USA, ať už státní nebo soukromé. Peníze můžete použít na úhradu školného, ale také na ubytování a stravování na koleji, postgraduální studium a další specifické výdaje spojené se vzděláváním (IRS má jejich seznam v tomto PDF, viz str. 57). A stejně jako u plánu předplaceného školného, pokud původní příjemce nevyčerpá všechny peníze, můžete příjemce změnit na sourozence, jiného příbuzného nebo dokonce na sebe.

I zde existují určité nevýhody. Zaprvé musíte zvolit investice do fondu 529 a za předpokladu, že chcete, aby vaše investice předstihly inflaci školného, to znamená zdravou alokaci do akcií. Pro lidi s nízkou tolerancí k riziku nemusí být fond 529 tou nejlepší volbou. Za druhé, pokud peníze vyberete na výdaje nesouvisející se vzděláváním, budete povinni zaplatit daně z výnosů a navíc 10 % pokutu.

Takže která volba je nejlepší? Jako obvykle vám tuto otázku vrátím. O co se snažíte?

Osobně dávám přednost flexibilitě a vyššímu zhodnocení plánu 529. Je to pro mě výhodnější. Chodil jsem na vysokou školu mimo stát, takže si dokážu představit, že moje dcery budou dělat totéž. Také jsem studoval na soukromé univerzitě, takže i to je důvod. Ale pokud víte, že vaše dítě bude navštěvovat veřejnou univerzitu v Texasu, pak má Texas Tuition Promise Fund pravděpodobně lepší poměr rizika a výnosu.

Příští měsíc pošlu další příspěvek o svém osobním, profesním a poněkud kontroverzním názoru na to, kam by mělo spoření na vysokou školu patřit v rámci rodinných priorit. Do té doby blahopřeji všem čerstvým absolventům ve vašem životě!