Obyvatelé státu Maine, kteří přispívají do plánu 529 v jakémkoli státě, využívali k získání odpočtu státní daně z příjmu až do výše 250 USD na příjemce na jedno daňové přiznání. Obyvatelé státu Maine měli nárok na vícenásobné odpočty až do výše 250 USD na dítě, pokud přispívali jménem více příjemců – dětí nebo závislých osob, které budou prostředky využívat ke školní docházce a dalšímu vzdělávání. Tento odpočet byl v daňovém zákoníku státu Maine zrušen s účinností od 1. ledna 2016. Pokud chcete v roce 2020 investovat do plánu 529, zde jsou některá pravidla.

V současné době více než 30 států nabízí daňové odpočty pro příspěvky do státních plánů 529. Tyto odpočty jsou v souladu s daňovým zákoníkem státu Maine. Pouze sedm států nabízí daňovým poplatníkům odpočet příspěvků do jakéhokoli státního plánu 529: Arizona, Arkansas, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana a Pensylvánie. Maine v současné době nenabízí žádné zvláštní státní odpočty, ale má svůj vlastní státem nabízený plán NextGen.

NextGen

S programem NextGen mohou rodiče, prarodiče a dokonce i rodinní přátelé přispívat na účet, jehož výnosy rostou bez zdanění. Mezi další výhody NextGen patří:

• Více možností investování
• Velkorysé limity příspěvků
• Pružná pravidla týkající se toho, kdo může přispívat

Při využívání NextGen se můžete vydat dvěma cestami, pokud jde o správu investic. Buď si můžete zvolit samostatnou správu svých investic pomocí řady Client Direct, nebo můžete spolupracovat přímo s finančním poradcem pomocí řady Client Select.

V závislosti na tom, kterou možnost zvolíte, budete mít k dispozici různé investiční možnosti s různými náklady. A některé ze stejných investičních nabídek jsou vám dostupné – bez ohledu na to, jaký způsob správy si zvolíte.

Daňové výhody

Od roku 2016 již přispěvatelé nemají nárok na daňové odpočty státu Maine. Týká se to jak samostatných přispěvatelů, tak manželských párů podávajících společné daňové přiznání.

Přesto však existují některé daňové výhody, o kterých by přispěvatelé měli vědět. Všechny příjmy mohou růst, aniž by podléhaly federální (a někdy i státní) dani z příjmu. Pokud jde o výběry, jsou rovněž osvobozeny od federálních daní, pokud jsou vybírány za účelem financování kvalifikovaného vysokoškolského vzdělání. To se týká i výběrů zisků.

Podle pravidel programu NexGen můžete navíc ze svého spořicího účtu 529 použít až 10 000 USD ročně a vložit je na školné příjemce na základní nebo střední veřejné, soukromé nebo církevní škole bez federální daně z příjmu. (Pravidla pro daňové rozdělení školného na základní a střední škole se mohou v jednotlivých státech lišit.)

529 Investování ve státě Maine

Pravidla investování 529 se neustále mění, proto je důležité sledovat nové právní předpisy a pravidelně se radit se svými finančními a daňovými poradci. Vzhledem k tomu, že neexistují žádné specifické státní výhody, mohou si obyvatelé státu Maine vybírat z plánů po celých Spojených státech. To však nabízí širší škálu možností, protože federální daňové výhody se vztahují na všechny různé státní plány.

Je důležité zvážit všechny výhody přispívání do spořicího plánu 529, protože každý plán často nabízí své vlastní jedinečné funkce. Celkově největší výhodou je, že výnosy v plánech 529 rostou bez zdanění, přičemž při výběru se neplatí daň z kapitálových výnosů, pokud jsou použity na kvalifikované vzdělávání. Prostředky lze často použít na jakýkoli typ vzdělávání, takže plán 529 může pomoci financovat soukromé školní vzdělávání vašich dětí i školné na vysoké škole.