Poznámka redakce: Pokud je vaše daňové přiznání stále pohřbeno pod hromadou papírů vedle počítače, je pravděpodobně na čase udělat menší pořádek. Abychom vám pomohli, podělíme se s vámi o to, jak dlouho uchovávat daňové přiznání.

Jestliže jste jako většina Američanů, hromadí se vám doma papíry. Možná máte stohy a stohy starých novin, výpisů z kreditních karet, náhodných výtisků a dokonce i kopií daňových záznamů.

Co tedy může zůstat a co by mělo zmizet? Pokud vás zajímá, jak dlouho byste měli uchovávat daňové záznamy, odpověď je celkem jasná.

Jak dlouho uchovávat daňová přiznání

Ve většině případů byste měli počítat s tím, že daňová přiznání spolu s veškerými podklady budete uchovávat po dobu nejméně tří let od data podání daňového přiznání nebo od data splatnosti daňového přiznání, podle toho, co nastane později.

Jaké daňové záznamy bych měl uchovávat?

Měli byste si ponechat každé daňové přiznání a podkladové formuláře. Patří sem W-2, 1099, sledování výdajů, záznamy o ujetých kilometrech, záznamy dokládající jednotlivé odpočty a další dokumenty.

Proč je důležité uchovávat daňová přiznání po dobu tří let?

Již jsme si odpověděli na otázku “jak dlouho uchovávat daňovou evidenci”? Pokud ne, zde jsou další informace o tom, proč je důležité uchovávat daňová přiznání po dobu tří let…

Udržování daňových přiznání po dobu tří let je vázáno na promlčecí lhůtu finančního úřadu. Podle tohoto zákona, pokud nepodáte žádost o vrácení daně, na kterou máte nárok, máte obecně na podání žádosti lhůtu tří let od data podání původního přiznání nebo dvou let od data zaplacení daně, podle toho, co nastane později. Stejně tak má daňový úřad na dodatečné vyměření daně obecně pouze tři roky od data podání nebo od data splatnosti přiznání (podle toho, co nastane později).

Existují výjimky z pravidla o daňových záznamech?

V některých případech může být nutné uchovávat záznamy déle než tři roky. Například u penzijních účtů, jako jsou IRA, byste měli počítat s uchováváním daňových formulářů až sedm let po úplném vymazání účtu. Pokud podáváte žádost o odpočet ztráty bezcenných cenných papírů nebo nedobytných pohledávek, musíte záznamy uchovávat sedm let. Kromě toho, pokud odepisujete, amortizujete nebo kupujete či prodáváte majetek, měli byste uchovávat záznamy o majetku až do uplynutí promlčecí lhůty pro rok, ve kterém jste se majetku zbavili. Nezapomeňte, že majetek nejsou jen pozemky nebo budovy, ale také zásoby, kancelářské vybavení a další aktiva.

Je také důležité si uvědomit, že v některých případech je promlčecí lhůta delší než tři roky. Například pokud v přiznání neuvedete více než 25 % hrubého příjmu, má finanční úřad na dodatečné vyměření daně šest let místo tří. Také pokud podáte podvodné přiznání nebo ho nepodáte vůbec (ani jedno nedoporučujeme), promlčecí lhůta nikdy neuplyne.

Kdy se zbavit daňových dokladů?

Než se příliš rozvášníte a vyhodíte stará přiznání, ověřte si, zda je nepotřebujete uchovávat pro jiné účely. Například někteří věřitelé a dokonce i některé pojišťovny mohou vyžadovat, abyste záznamy uchovávali déle než finanční úřad. Pokud se rozhodnete daňových dokumentů zbavit, nezapomeňte je skartovat. Daňová přiznání obsahují citlivé informace, které zloději identity milují.

Jaký je nejlepší způsob uchovávání dokumentů?

Nejlepší způsob uložení tištěných daňových dokladů je v ohnivzdorném trezoru. Spolu s daňovými doklady můžete uchovávat i další důležité dokumenty, jako je smlouva o vlastnictví domu, informace o hypotéce a pojištění, závěť nebo svěřenecké dokumenty a hesla k bankovním a makléřským účtům. Je také dobré sdělit jedné další osobě, kde máte klíč od trezoru (např. manželovi nebo jinému důvěryhodnému členu rodiny). V případě nouze tak bude tato osoba vědět, jak se dostat ke všem dokumentům, které může potřebovat k udržení pořádku ve vašich záležitostech.

Nakonec, pokud plánujete uchovávat své záznamy po dlouhou dobu, ale zároveň nechcete, aby byl váš domov zahlcen papíry, zvažte skenování dokumentů a uchovávání zálohy souborů na šifrovaném pevném disku nebo v cloudu. Finanční úřad akceptuje digitální kopie dokumentů, pokud jsou čitelné. Tento způsob zabírá mnohem méně místa a snáze se organizuje než hromada papírů.

Pomoc je na cestě

Na začátku tohoto příspěvku vás zajímalo, jak dlouho byste měli uchovávat daňová přiznání – a snad jste našli odpověď.

Jsme tu, abychom vám poradili ve všech daňových záležitostech. Ve společnosti H&R Block pomáháme lidem s daněmi již více než 60 let. Vyhledejte si nyní další daňovou pomoc.