Bewohner von Maine, die in einen Abschnitt des 529-Plans eines anderen Bundesstaates einzahlen, erhielten früher einen Einkommenssteuerabzug von bis zu 250 Dollar pro Begünstigtem und Steuererklärung. Die Einwohner von Maine hatten Anspruch auf mehrere Abzüge bis zu einem Höchstbetrag von 250 USD pro Kind, wenn sie im Namen mehrerer Begünstigter – Kinder oder Angehörige, die die Mittel für den Schulbesuch und die weitere Ausbildung verwenden – Beiträge leisteten. Dieser Abzug wurde mit Wirkung vom 1. Januar 2016 aus dem Steuergesetzbuch von Maine gestrichen. Wenn Sie im Jahr 2020 in einen 529-Plan investieren möchten, finden Sie hier einige der Regeln.
Zurzeit bieten über 30 Staaten Steuerabzüge für 529-Beiträge in staatliche Pläne an. Nur sieben Staaten bieten den Steuerzahlern einen Abzug für Beiträge zu einem staatlichen 529-Plan an: Arizona, Arkansas, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana und Pennsylvania. Maine bietet derzeit keine speziellen staatlichen Abzüge an, hat aber einen eigenen staatlichen Plan, NextGen.
NextGen
Mit NextGen können Eltern, Großeltern und sogar Freunde der Familie Beiträge auf ein Konto einzahlen, dessen Erträge steuerfrei wachsen. Zu den weiteren Vorteilen von NextGen gehören:
- Vielfältige Anlagemöglichkeiten
- Großzügige Beitragsbemessungsgrenzen
- Flexible Regeln für die Beitragszahler
Bei der Nutzung von NextGen haben Sie zwei Möglichkeiten, Ihre Anlagen zu verwalten. Entweder Sie entscheiden sich dafür, Ihre Anlagen selbst zu verwalten, indem Sie die Client Direct Series nutzen, oder Sie arbeiten direkt mit einem Finanzberater zusammen, indem Sie die Client Select Series nutzen.
Abhängig davon, für welche Option Sie sich entscheiden, erhalten Sie verschiedene Anlagemöglichkeiten zu unterschiedlichen Kosten. Außerdem stehen Ihnen einige der gleichen Anlageangebote zur Verfügung – unabhängig davon, für welche Verwaltungsmethode Sie sich entscheiden.
Steuervorteile
Seit 2016 sind Beitragszahler nicht mehr für Steuerabzüge im Bundesstaat Maine berechtigt. Dies gilt sowohl für alleinstehende Beitragszahler als auch für Ehepaare, die ihre Beiträge gemeinsam einreichen.
Es gibt jedoch noch einige steuerliche Vorteile für Beitragszahler, die Sie beachten sollten. Alle Erträge können wachsen, ohne dass sie der Bundes- (und manchmal auch der Landes-) Einkommensteuer unterliegen. Auch Entnahmen sind steuerfrei, wenn sie zur Finanzierung einer qualifizierten Hochschulausbildung getätigt werden. Dies gilt auch für Abhebungen von Erträgen.
Darüber hinaus können Sie nach den NexGen-Regeln bis zu 10.000 Dollar pro Jahr von Ihrem 529-Sparkonto abheben und für den Schulbesuch des Begünstigten an einer öffentlichen, privaten oder religiösen Grund- oder Sekundarschule verwenden, ohne dass dies der Einkommensteuer unterliegt. (Die steuerlichen Verteilungsregeln für Schulgeld für Grund- und weiterführende Schulen können je nach Bundesstaat variieren.)
529 Investing in Maine
Die Regeln für 529-Investitionen ändern sich ständig, daher ist es wichtig, sich über neue Gesetze zu informieren und regelmäßig Ihre Finanz- und Steuerberater zu konsultieren. Da es keine spezifischen bundesstaatlichen Vorteile gibt, können die Einwohner von Maine aus Plänen in den gesamten Vereinigten Staaten wählen. Dies bietet ein breiteres Spektrum an Möglichkeiten, da die bundesstaatlichen Steuervorteile für alle verschiedenen staatlichen Pläne gelten.
Es ist wichtig, alle Vorteile von Beiträgen zu einem 529-Sparplan abzuwägen, da jeder Plan oft seine eigenen einzigartigen Merkmale bietet. Insgesamt besteht der größte Vorteil darin, dass die Erträge aus 529-Sparplänen steuerfrei wachsen und bei der Entnahme keine Kapitalertragssteuer anfällt, wenn sie für qualifizierte Bildungszwecke verwendet werden. Die Gelder können oft für jede Art von Bildung verwendet werden, so dass ein 529-Sparplan dazu beitragen kann, die private Schulbildung Ihrer Kinder sowie Studiengebühren für das College zu finanzieren.