Les résidents du Maine qui contribuent au plan de la section 529 de n’importe quel État avaient l’habitude de recevoir une déduction de l’impôt sur le revenu de l’État allant jusqu’à 250 $ par bénéficiaire par déclaration de revenus. Les résidents du Maine avaient droit à des déductions multiples jusqu’à la limite de 250 $ par enfant lorsqu’ils contribuaient au nom de bénéficiaires multiples – les enfants ou les personnes à charge qui utiliseront les fonds pour fréquenter l’école et poursuivre leurs études. Cette déduction a été éliminée du code fiscal du Maine à compter du 1er janvier 2016. Si vous cherchez à investir dans un plan 529 en 2020, voici quelques-unes des règles.
À l’heure actuelle, plus de 30 États offrent effectivement des déductions fiscales pour les contributions 529 dans les plans d’État. Seuls sept États offrent aux contribuables une déduction pour les contributions au plan 529 de n’importe quel État : Arizona, Arkansas, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana et Pennsylvanie. Le Maine n’offre actuellement aucune déduction spéciale de l’État, mais il a son propre plan offert par l’État, NextGen.
NextGen
Avec NextGen, les parents, les grands-parents et même les amis de la famille peuvent contribuer à un compte dont les gains croissent en franchise d’impôt. Parmi les autres avantages de NextGen, citons :
- Multiples choix d’investissement
- Limites de contribution généreuses
- Règles flexibles concernant les personnes qui peuvent contribuer
Lorsque vous utilisez NextGen, vous pouvez emprunter deux voies pour gérer vos investissements. Soit vous pouvez choisir de gérer vos placements de façon indépendante, en utilisant la série Client Direct, soit vous pouvez travailler directement avec un conseiller financier, en utilisant la série Client Select.
Selon l’option que vous choisissez, vous aurez différentes options de placement à des coûts variables. Et, certaines des mêmes offres de placement vous sont accessibles – quelle que soit la méthode de gestion que vous choisissez.
Avantages fiscaux
Depuis 2016, les cotisants ne sont plus admissibles aux déductions fiscales de l’État du Maine. Cela comprend à la fois les cotisants célibataires et les couples mariés déclarant conjointement.
Cependant, il y a encore quelques avantages fiscaux pour les cotisants à connaître. Tous les gains peuvent croître sans être soumis à l’impôt sur le revenu fédéral (et parfois étatique). En ce qui concerne les retraits, ils sont également exempts d’impôts fédéraux lorsqu’ils sont effectués dans le but de financer des études supérieures qualifiées. Cela comprend les retraits de gains.
En outre, les règles NexGen stipulent que vous pouvez également utiliser jusqu’à 10 000 $ par an de votre compte d’épargne 529 et le mettre sur l’école primaire ou secondaire publique, privée ou religieuse du bénéficiaire sans frais de scolarité de l’impôt fédéral sur le revenu. (Les règles de distribution de l’impôt pour les frais de scolarité des écoles élémentaires et secondaires peuvent varier selon les États.)
Investissement 529 dans le Maine
Les règles d’investissement 529 changent constamment, il est donc important de rester au courant de la nouvelle législation et de consulter régulièrement vos conseillers financiers et fiscaux. Puisqu’il n’y a pas d’avantages spécifiques à un État, les résidents du Maine peuvent choisir parmi des plans dans tous les États-Unis. Cela offre effectivement un plus large éventail d’options, car les avantages fiscaux fédéraux s’appliquent à tous les différents plans d’État.
Il est important de peser tous les avantages de la contribution à un plan d’épargne 529, car chaque plan offre souvent ses propres caractéristiques uniques. Dans l’ensemble, le plus grand avantage est que les gains dans les plans 529 croissent en franchise d’impôt, sans impôt sur les gains en capital au moment du retrait, lorsqu’ils sont utilisés pour l’éducation admissible. Les fonds peuvent souvent être utilisés pour n’importe quel type d’éducation, de sorte qu’un plan 529 peut aider à financer l’éducation dans une école privée pour vos enfants ainsi que les frais d’études universitaires.