Maine lakosai, akik hozzájárulnak bármely állam 529-es szakaszának tervéhez, korábban adóbevallásonként és kedvezményezettenként legfeljebb 250 dollár állami jövedelemadó-levonást kaptak. A Maine állambeli lakosok többszörös levonásra voltak jogosultak a gyermekenkénti 250 dolláros határig, ha több kedvezményezett – a gyermekek vagy eltartottak, akik a pénzeszközöket iskolába járásra és továbbtanulásra fogják használni – nevében fizettek be. Ezt a levonást 2016. január 1-jei hatállyal megszüntették Maine adótörvénykönyvéből. Ha 2020-ban szeretne befektetni egy 529-es tervbe, itt van néhány szabály.

Pillanatnyilag több mint 30 állam kínál adókedvezményt az 529-es állami tervekbe történő befizetésekre. Csak hét állam kínál adólevonást az adófizetőknek bármely állami 529-es tervbe történő befizetések után: Arizona, Arkansas, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana és Pennsylvania. Maine jelenleg nem kínál speciális állami levonásokat, de van saját, államilag kínált terve, a NextGen.

NextGen

A NextGen esetében a szülők, nagyszülők, sőt a család barátai is hozzájárulhatnak egy olyan számlához, amelynek jövedelme adómentesen növekszik. A NextGen további előnyei közé tartozik:

• Sokféle befektetési lehetőség
• Bőkezű befizetési korlátok
• Flexibilis szabályok arra vonatkozóan, hogy ki fizethet be

A NextGen használatakor kétféle utat választhat a befektetések kezelését illetően. Vagy úgy dönt, hogy önállóan kezeli befektetéseit, az Client Direct sorozatot használva, vagy közvetlenül egy pénzügyi tanácsadóval dolgozik együtt, az Client Select sorozatot használva.

Attól függően, hogy melyik lehetőséget választja, különböző befektetési lehetőségeket kap különböző költségek mellett. És ugyanazok a befektetési ajánlatok egy része elérhető az Ön számára – függetlenül attól, hogy melyik kezelési módszert választja.

Adóelőnyök

2016 óta a hozzájárulók már nem jogosultak Maine állam adólevonására. Ez mind az egyedülálló hozzájárulókra, mind a közösen bejelentkező házaspárokra vonatkozik.

Mégis van néhány adózási előny, amellyel a hozzájárulóknak érdemes tisztában lenniük. Minden jövedelem növekedhet anélkül, hogy szövetségi (és néha állami) jövedelemadó terhelné. Ami a kifizetéseket illeti, azok szintén szövetségi adómentesek, ha azokat a minősített felsőoktatás finanszírozása érdekében veszik ki. Ez magában foglalja a jövedelemkifizetéseket is.

A NexGen szabályai továbbá kimondják, hogy az 529-es megtakarítási számláról évente legfeljebb 10 000 USD-t is felhasználhat, és azt a kedvezményezett általános vagy középfokú állami, magán- vagy egyházi iskolai tandíjra fordíthatja szövetségi jövedelemadó-mentesen. (Az általános és középiskolai tandíjra vonatkozó adófelosztási szabályok államonként eltérőek lehetnek.)

529-es befektetés Maine-ben

Az 529-es befektetés szabályai folyamatosan változnak, ezért fontos, hogy tisztában legyen az új jogszabályokkal, és rendszeresen konzultáljon pénzügyi és adótanácsadóival. Mivel nincsenek konkrét állami előnyök, a Maine-i lakosok az Egyesült Államok egész területén lévő tervek közül választhatnak. Ez szélesebb körű lehetőségeket kínál, mivel a szövetségi adókedvezmények az összes különböző állami tervre vonatkoznak.

Nagyon fontos mérlegelni az 529-es megtakarítási tervhez való hozzájárulás összes előnyét, mivel minden egyes terv gyakran saját egyedi jellemzőket kínál. Összességében a legnagyobb előny az, hogy az 529-es tervek bevételei adómentesen növekednek, és a kifizetéskor nem kell tőkenyereségadót fizetni, ha a jövedelmeket megfelelő oktatásra használják fel. Az alapok gyakran bármilyen típusú oktatásra felhasználhatók, így az 529-es terv segíthet a gyermekei magániskolai oktatásának finanszírozásában, valamint a főiskolai tandíj finanszírozásában.