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Grazie per aver contattato l’Hook Law Center per informazioni riguardanti la vostra pianificazione patrimoniale e per discutere il vostro obiettivo di assicurare il futuro di vostro figlio disabile. Lo scopo di questo opuscolo è di darvi un’idea di ciò che sarà trattato durante l’incontro e di iniziare a pensare ad alcune decisioni importanti. All’incontro l’avvocato esaminerà tutto con molta attenzione e vi aiuterà a capire questo processo e a rispondere alle domande che potreste avere. Fortunatamente, le persone con bisogni speciali vivono molto più a lungo di una volta. Sfortunatamente, stanno sopravvivendo ai loro genitori e bisogna provvedere al loro futuro.

Cinque scelte per la pianificazione patrimoniale

Hai cinque scelte per quanto riguarda la pianificazione patrimoniale e le disposizioni per il tuo figlio disabile:

Diseredazione. Potete semplicemente diseredare il bambino. Questa non è una buona idea anche se il vostro bambino ha bisogni minimi, perché la maggior parte dei bisogni sono coperti da benefici pubblici. I programmi di benefici pubblici vengono ridimensionati in tutto il paese ed è possibile che un giorno i benefici pubblici che vostro figlio sta ricevendo non siano più disponibili.

Dono al figlio disabile. Potete fare un regalo a vostro figlio disabile. Il problema è che se vostro figlio sta ricevendo sussidi pubblici in base ai mezzi o potrebbe riceverne in futuro, il regalo da parte vostra gli impedirà di ricevere quei sussidi. Come sapete, questi benefici sono cruciali. Il beneficio medico può valere centinaia di migliaia o anche milioni di dollari nel corso della vita di vostro figlio.

Distribuire ai fratelli. Potete fare una distribuzione a un fratello con l’intesa che si prenderà cura del bambino disabile. Questa è una proposta rischiosa. I beni che lasciate al fratello disabile di vostro figlio sono soggetti ai creditori di quel fratello. Se il vostro figlio sano è coinvolto in un incidente automobilistico e ha un’assicurazione inadeguata, la parte lesa può recuperare tutti i beni del vostro figlio sano, compresi quelli che volevate mettere da parte per il vostro figlio disabile. Possono anche essere rivendicati in un’azione di divorzio e c’è il rischio di appropriazione indebita o di cattiva gestione da parte del fratello.

Fiducia di sostegno. Costituzione di un trust di sostegno. Molti genitori che lavorano con avvocati inesperti stabiliscono dei trust di sostegno a beneficio dei loro figli disabili. Questi contratti fiduciari sono considerati “disponibili” ai fini del beneficio pubblico e squalificano il bambino disabile dal ricevere benefici pubblici.

Fiducia per bisogni speciali. Istituzione di uno special needs trust. La soluzione è quella di istituire un trust per bisogni speciali per il bambino disabile. Il fondo è progettato in modo che i beni non siano disponibili per i fini dei benefici pubblici. Utilizzando un tale contratto fiduciario il bambino può mantenere i benefici pubblici e godere anche dei beni lasciati dal genitore.

Tipi di benefici

Al vostro incontro dovreste parlare dei tipi di benefici pubblici che vostro figlio potrebbe ricevere ora o in futuro. Se vostro figlio riceve o potrebbe ricevere SSI, Medicaid, Section 8 Housing o sussidi attraverso la Division of Developmental Disabilities, questi sussidi sono sottoposti a means-tested. Se vostro figlio riceve semplicemente SSD e Medicare, questi benefici non sono sottoposti a verifica dei mezzi. Per quanto riguarda i sussidi pubblici sottoposti a verifica dei mezzi, la regola generale è che il beneficiario non può avere più di 2.000 dollari di beni e viene considerato anche il reddito. Se vostro figlio sta semplicemente ricevendo SSD e Medicare, un fondo di sostegno può essere più appropriato di un fondo per esigenze speciali. Tuttavia, se c’è la possibilità che il bambino possa ricevere in futuro dei benefici pubblici, un contratto fiduciario per bisogni speciali è di solito la scelta migliore.

Ragioni per un contratto fiduciario

Oltre a proteggere i benefici pubblici, ci sono altre ragioni per stabilire un contratto fiduciario per vostro figlio disabile. Queste ragioni sono di solito associate al raggiungimento dell’indipendenza di vostro figlio. I benefici nella creazione di un’amministrazione fiduciaria includono i seguenti:

• Controllo dei beni fiduciari
• Protezione dagli amici
• Protezione dai coniugi
• Protezione dai creditori
• Gestione professionale del denaro management
• Consulenza legale professionale

Finanziamento del trust

Quando stabilite il vostro trust decidete quanto denaro sarà necessario per finanziarlo. Per molte famiglie il primo istinto è quello di dividere equamente i loro beni alla morte tra i loro figli. Quando c’è un figlio disabile, questa potrebbe non essere una buona formula. I vostri figli sani probabilmente sono in grado di lavorare e mantenersi da soli. Il vostro figlio disabile potrebbe non essere in grado di lavorare affatto o il suo lavoro potrebbe essere limitato. Cosa succederà a quel bambino se i benefici pubblici scompaiono?

Il modo migliore per rispondere a questa domanda è concentrarsi sui bisogni del bambino disabile. Avete tre scelte per quanto riguarda il calcolo dell’importo necessario per assicurare che vostro figlio viva con quello stile di vita:

Life Care Planner. Potete assumere un life care planner per fare un piano di cura della vita per vostro figlio e calcolare il costo per ottenere quella cura. Questo è di gran lunga il modo più accurato per fare questa determinazione. Tuttavia, è anche costoso.

Calcolatrice Merrill Lynch. Merrill Lynch ha un calcolatore o il suo sito web, che potete visitare e calcolare un numero che dovrebbe approssimare il costo di soddisfare le esigenze future di vostro figlio.

Moltiplicatore. Un terzo modo di calcolare il costo per soddisfare i bisogni futuri di vostro figlio sarebbe quello di quantificare tali bisogni compilando un modulo di bilancio e poi moltiplicando per un fattore che determinerà la quantità di denaro che dovrebbe essere investita per produrre un reddito annuale sufficiente a soddisfare i bisogni di vostro figlio. Per esempio, se credete che i vostri investimenti produrranno un tasso di rendimento del 5%, userete un fattore di 20. Si divide il numero 100 per il 5% per ottenere il 20. Se credete di poter ottenere un tasso di rendimento del 3%, il numero sarebbe 33.

Una volta calcolato l’importo, dovrete determinare dove prendere il denaro da mettere nel fondo. La maggior parte dei genitori vorrebbe lasciare qualcosa ai propri figli sani, quindi iniziate a mettere da parte una somma per loro. Poi confrontate l’importo che vi è rimasto con l’importo di cui pensate di aver bisogno per vostro figlio. In molti casi, ci sarà un deficit significativo. Prendete in considerazione l’acquisto di un’assicurazione sulla vita per compensare questo ammanco. Cercate di evitare di comprare un’assicurazione a termine, perché il bisogno di vostro figlio non sparirà. Nel corso del tempo, il costo dell’assicurazione a termine aumenterà significativamente. Di solito è meglio acquistare una piccola quantità di assicurazione sulla vita intera.

Selezione del fiduciario

Genitori. Generalmente, i genitori serviranno come fiduciario di un trust per esigenze speciali fino a quando uno dei due genitori è vivo. Il problema sorge quando i genitori muoiono.

Membri della famiglia. L’opzione più comune per la selezione di un fiduciario è un membro della famiglia. Ci sono due ragioni per cui i membri della famiglia sono preferiti. C’è la percezione che il membro della famiglia non chieda un compenso e la convinzione che il membro della famiglia abbia a cuore il miglior interesse del bambino disabile. Nessuna di queste ipotesi è necessariamente valida. Le tariffe applicate dai fiduciari professionisti sono modeste, di solito circa l’1% del patrimonio fiduciario all’anno. Grazie alla loro esperienza professionale, di solito sono in grado di investire il denaro in modo da compensare più che bene l’1% di spese. Nominare i fratelli della persona con bisogni speciali come fiduciario li mette in una brutta posizione. Uno dei compiti del fiduciario è quello di dire “no” alla persona con bisogni speciali se fa richieste irragionevoli per le distribuzioni del trust. Questo crea risentimento tra il figlio disabile e il fratello fiduciario.

Fiduciario professionale. I fiduciari professionali includono banche, avvocati, commercialisti e altri professionisti. Ai consulenti finanziari di solito è proibito fungere da fiduciario se hanno intenzione di gestire il denaro. I vantaggi nella scelta di un fiduciario professionale sono che sono in grado di fornire una gestione esperta del denaro e hanno familiarità con le leggi di pubblica utilità.

I fratelli e le sorelle possono servire in un comitato consultivo fiduciario e curare gli interessi del vostro figlio disabile.

Organizzazioni no-profit. Alcune organizzazioni no-profit sono disposte a servire come fiduciari. Spesso hanno esperienza nel trattare con persone con disabilità e conoscono le leggi di pubblica utilità. Possono anche fornire una gestione professionale del denaro.

Co-Trustes. Un’altra soluzione è di solito quella di avere un membro della famiglia e un professionista come co-trustee. Il professionista porta l’esperienza nella gestione del denaro e nelle leggi sui benefici pubblici. Il membro della famiglia è in una posizione migliore per conoscere la persona con bisogni speciali e le sue esigenze.

Doveri del fiduciario

Nella scelta di un fiduciario è importante capire i doveri del fiduciario. Il fiduciario è un fiduciario, il che significa che lui o lei deve agire nel migliore interesse del beneficiario del trust. Il fiduciario è tenuto ad un alto standard di prestazioni. I fiduciari devono investire i beni del contratto fiduciario in conformità con il Prudent Investor Act o la Prudent Man Rule, a seconda della legge statale. Devono fornire resoconti in accordo con il Principal and Income Act. Devono eseguire i termini dell’accordo fiduciario e devono essere leali al beneficiario.

L’amministratore fiduciario deve stabilire un’agenda per le distribuzioni al beneficiario. Se il fiduciario distribuisce denaro direttamente al beneficiario, è probabile che questo influisca negativamente sui benefici pubblici del beneficiario. Può anche causare la perdita di questi benefici. Se il fiduciario distribuisce denaro a terzi fornitori di beni e servizi, come regola generale, questo non ha effetto sui benefici pubblici del beneficiario. Questo è il modo migliore per fare distribuzioni.

Ma se un fiduciario fa distribuzioni a terzi per il vitto e l’alloggio del beneficiario, questo è chiamato supporto e mantenimento in natura o ISM. Queste distribuzioni causano una riduzione del beneficio SSI di circa un terzo, ma non influiscono sulla maggior parte degli altri programmi di beneficio.

Ci sono alcune distribuzioni di beni che sono permesse e che di solito non hanno effetto sull’ammissibilità ai benefici pubblici. Queste sono le seguenti:

• Acquisto di una casa;
• Beni per la casa di valore ragionevole;
• Assistenza per la metanizzazione, come isolamento, porte e finestre anti-uragano;
• Strumenti per eseguire miglioramenti alla casa, riparazioni e manutenzione da parte del proprietario della casa;
• Mobili;
• Furgone per disabili o auto normali;
• Apparecchiature mediche durevoli, come sedie a rotelle;
• Televisione, radio e servizio via cavo;
• Apparecchiature audio/video;
• Sistema stereo;
• Telefono, segreteria telefonica;
• Apparecchiature ricreative, giochi e artigianato; e
• Strumenti musicali.

Inoltre, ci sono alcune distribuzioni per servizi che non hanno effetto sull’ammissibilità ai benefici pubblici.

Queste sono le seguenti:

• Miglioramenti, riparazioni e manutenzione della casa da parte di fonti esterne;
• Viaggi e istruzione;
• Ricreazione e divertimento;
• Assicurazione medica;
• Fatture telefoniche;
• Abbonamenti a giornali;
• Servizi di un care manager;
• Vacanze;
• Spese di viaggio dei familiari;
• Film;
• Pagamenti fiscali;
• Trattamento medico per il quale non sono disponibili fondi pubblici;
• Differenza tra una stanza privata e semi-privata in un istituto;
• Installazione di un allarme antifurto o di un sistema di monitoraggio/risposta in casa;
• Istruzione scolastica, libri e forniture;
• Premi di assicurazione sanitaria e sulla vita;
• Forniture per la pulizia e prodotti di carta;
• Cure dentali, fisioterapia, massaggi, servizi di supporto, e altre spese mediche non coperte da nessun programma di benefici;
• Servizi di assistenza domiciliare non coperti da un altro programma;
• Servizi personali, inclusi taglio del prato, pulizia della casa, spesa e babysitting;
• Biglietti di aereo e altri mezzi di trasporto – usati per viaggiare da un beneficiario o dal coniuge o da un genitore il cui reddito è soggetto a deeming non è reddito conteggiabile per il beneficiario se usato per viaggiare tra i 50 stati, il Distretto di Columbia, il Commonwealth di Puerto Rico, le Isole Vergini, Guam, America Samoa e Isole Marianne Settentrionali. Il biglietto non è considerato reddito a meno che non sia convertito in contanti; e
• Viaggi non nazionali – un biglietto per viaggi non nazionali deve essere non rimborsabile.

Linee guida per la rendicontazione

Se il beneficiario riceve l’SSI, allora i requisiti di rendicontazione della Social Security Administration devono essere soddisfatti. Una volta che il fondo è finanziato, il fondo deve essere inviato alla Social Security per l’approvazione. I seguenti eventi devono essere riportati alla Social Security:

• Indirizzo. Cambiamento dell’indirizzo del beneficiario.
• Occupazione. Cambiamento dello stato di occupazione.
• Condizioni di vita. Cambiamento nella sistemazione (come l’aggiunta o la perdita di un compagno di stanza).
• Reddito. Tutti i redditi (incluso il ricevimento di qualsiasi reddito diretto o ISM dal Trust).
• Risorse. Qualsiasi cambiamento nelle risorse conteggiabili.
• Copertura assicurativa medica. Qualsiasi cambiamento nella copertura assicurativa medica del Beneficiario.
• Stato civile. Qualsiasi cambiamento nello stato civile del Beneficiario.
• Stato fisico o medico. Modifiche o miglioramenti delle condizioni fisiche o mentali del Beneficiario (ad esempio, il Beneficiario migliora così tanto da non essere più considerato disabile).
• Struttura medica. Ammissione o dimissione da qualsiasi struttura sanitaria o struttura pubblica (come un ospedale o una casa di cura).
• Altre prestazioni pubbliche. Nuova idoneità per altri benefici pubblici.

Come potete vedere, l’istituzione e l’amministrazione di un trust per bisogni speciali è complessa. Tuttavia, è fondamentale per il futuro di vostro figlio disabile.

A proposito di questo documento

Questo documento non è inteso come un sostituto della consulenza legale. Viene distribuito con l’intesa che se avete bisogno di una consulenza legale, cercherete i servizi di un avvocato competente in diritto degli anziani. Sebbene sia stata presa ogni precauzione per rendere questo documento accurato, non ci assumiamo alcuna responsabilità per errori o omissioni, o per danni derivanti dall’uso delle informazioni in questa spiegazione.

Il permesso di ristampa è concesso solo per scopi educativi con citazione appropriata a Hook Law Center, P.C.