卒業シーズンです。あなたのFacebookのフィードが私のように見えるなら、キャップとガウンを着て、卒業して人生の次の段階に進む幸せな子供たちでいっぱいです。 しかし、それはまた、大学についての多くの質問を提起し、（ガツガツ）その費用を支払う方法。 (a) Texas Tuition Promise Fundsm、または (b) 529 貯蓄プラン。

Texas Tuition Promise Fundsm では、基本的に、将来の日付で使用する「授業料単位」を購入することによって、今日の授業料の価格を固定することになります。 テキサス州の公立授業料はどのくらい上昇すると予想されますか？ テキサス・トリビューン紙が収集したデータによると、UT-Austinの授業料は2002年から2015年の間に年平均約7.3％上昇しています。 他のキャンパスはもう少し高かったり低かったりしますが、この傾向は続くと考えるのが妥当だと思います。

前納制度にはデメリットもあります。 まず、お子さんが州外や私立の大学に通う場合、あなたのユニットが全額に相当しなくなります。 第二に、単位は学部の授業料にしか使えません（部屋代&、食事代、大学院代には使えません）。 3つ目は、株式に健全な配分をした投資信託で資金を運用すれば、もっと稼げる可能性があることです。

529貯蓄プランの構造はかなり異なっています。 この口座は、529からの分配金が授業料、部屋代&食事代、その他の適格教育費用の支払いに使われることを除けば、ロスIRAに似ています。

529には所有者（通常は親）と受益者（通常は子）がいます。 税引き後の寄付が口座に行われ、その後、所有者がその資金の投資方法を選択する（選択できる投資信託のメニューが与えられる）。 口座から適格な高等教育費に充当するための資金が出た場合、分配金は非課税となる。

529sからの分配金は、公立・私立を問わず、米国のほぼすべての大学で使用することができる。 授業料だけでなく、キャンパス内の部屋や食事、大学院、その他特定の教育関連費用にも使用できます（IRSはこのPDFのp.57にリストを載せています）。 また、授業料前払いプランと同様、最初の受取人が資金を使い切らなかった場合、受取人を兄弟や他の親族、あるいは自分自身に変更することができます。

ここにも、いくつかの欠点があります。 まず、あなたは529の投資を選択する必要があり、あなたの投資が授業料のインフレを上回るようにしたいと仮定すると、それは株式への健全な配分を意味します。 リスク許容度の低い人には、529はベストな選択ではないかもしれない。 第二に、教育費以外の費用としてお金を引き出すと、収益に税金がかかり、さらに10％のペナルティが課されます。

では、どれがベストな選択なのでしょうか。 いつものように、私はこの質問をあなたに投げ返します。

個人的には、529プランの柔軟性と高い上昇率を好みます。 私は州外の大学に行ったので、娘たちが同じことをするのが目に見えています。 私は私立大学にも行ったので、それもあります。

来月は、大学のための貯蓄が家族の優先順位の中でどこに位置づけられるべきかについての、私自身の個人的、専門的、そしてやや論争的な見解についての続報をお送りする予定です。 それまでの間、皆さんの身近にいる新卒者の皆さん、おめでとうございます！

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