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この度は、フック法律事務所に、あなたの財産設計に関する情報を求め、障害のある子供の将来を確保するというあなたの目標についてご相談いただき、ありがとうございました。 このパンフレットの目的は、会議で取り上げられる内容についてのアイデアを提供し、いくつかの重要な決定について考えていただくことです。 会議では、弁護士がすべてを慎重に検討し、このプロセスを理解し、質問に答えられるよう支援します。 幸いなことに、特別なニーズを持つ人々は、彼らが使用するよりもはるかに長く生きている。

Five Choices for Estate Planning

あなたの財産設計と障害を持つ子供のための準備に関して、5つの選択肢があります：

Disinheritance. 単純にその子の相続を放棄することができます。 なぜなら、ほとんどのニーズは公的給付でカバーされているからです。 公的給付は全国的に縮小されつつあり、いつかあなたの子供が受けている公的給付が受けられなくなる可能性もあります

障害のある子供への贈与。 障害を持つお子さんに贈与することができます。 問題は、あなたのお子さんが手段制限のある公的給付を受けている場合、あるいは将来手段制限のある公的給付を受ける可能性がある場合、あなたからの贈与はあなたのお子さんがそれらの給付を受ける資格を失わせることです。 ご存知のように、これらの手当は非常に重要です。 医療給付は、お子さんの生涯で数十万ドル、あるいは数百万ドルの価値があるかもしれません。

兄弟姉妹への分配 あなたは、彼らが障害児の世話をすることを理解した上で、兄弟に分配を行うことができます。 これは危険な提案です。 あなたが障害児の兄弟に残した資産は、その兄弟の債権者の対象となります。 健常な子供が自動車事故に遭い、保険が不十分だった場合、加害者は、障害児のために用意したかった資産も含め、健常な子供の全資産を取り戻すことができます。 また、離婚訴訟で請求されることもあり、兄弟による横領や管理不行き届きのおそれもあります。

サポート・トラスト。 支援信託の設定 経験の浅い弁護士と協力する多くの親は、障害児のために支援信託を設立する。 これらの信託は、公益目的のために「利用可能」とみなされ、障害児が公的給付を受ける資格を失う。

Special Needs Trust（特別支援信託）。 特別なニーズのある信託の設立 解決策は、障害児のために特別なニーズのある信託を設定することである。 この信託は、資産が公的給付の目的で利用できないように設計されています。 このような信託を利用することにより、子供は公的給付を維持し、親が残した資産を享受することができる。

給付の種類

ミーティングでは、あなたの子供が現在または将来受け取る可能性がある公的給付の種類について話す必要があります。 あなたの子供がSSI、メディケイド、セクション8住宅または発達障害部門を通じて給付を受けているか、または受ける可能性がある場合、これらの利点は、手段テストされています。 もし、お子さんが単にSSDやメディケアを受給している場合、これらの手当は手段制限の対象にはなりません。 平均的な公的給付の場合、受給者は2,000ドル以上の資産を持ってはならず、所得の受け取りも考慮されます。 お子さんが単にSSDとメディケアを受給しているだけの場合は、スペシャルニーズ信託よりもサポート信託の方が適切かもしれません。 しかし、子供が将来的に公的給付を受ける可能性がある場合は、通常、特別支援信託の方が良い選択です。

Reasons for Trust

公的給付の保護以外にも、障害児のために信託を設定する理由があります。 これらの理由は、通常、子供の自立を達成することと関連しています。 信託を設定することの利点は以下の通りです。

• 信託資産の管理
• 友人からの保護
• 配偶者からの保護
• 債権者からの保護
• 専門家の金銭管理
• 専門家の金銭管理
• 専門家の金銭管理
• 専門家の金銭管理
• 専門家の金銭管理
• 専門家の金銭管理
• 専門的な法律アドバイス

信託の資金調達

信託を設定する際には、信託の資金としていくら必要かを決めてください。 多くの家族にとって、死亡時の資産を子供たちに平等に分けたいというのが最初の本能です。 障害児がいる場合、これは良い方式ではないかもしれません。 健康な子供たちは、おそらく働いて自分たちを養うことができます。 しかし、障害のある子どもは、まったく働けないかもしれませんし、働きが制限されるかもしれません。 公的給付がなくなったら、その子どもはどうなるのでしょうか。

この質問に答える最善の方法は、障害児のニーズに焦点を当てることです。 子供がそのようなライフスタイルを送るために必要な金額の計算に関して、3つの選択肢があります：

Life Care Planner. ライフケアプランナーを雇って、お子さんのライフケアプランを立て、その介護を実現するための費用を計算することができます。 これは、この判断を下すには、圧倒的に正確な方法です。 しかし、それはまた高価である。

Merrill Lynch Calculator。 メリルリンチは、電卓またはそのウェブサイトを持っており、あなたが訪問し、あなたの子供の将来のニーズを満たすために必要なコストの近似値となるべき数字を計算することができます

乗算。 お子さんの将来のニーズを満たすためのコストを計算する3つ目の方法は、予算書に記入してニーズを定量化し、お子さんのニーズを満たすのに十分な年収を得るために投資する必要がある金額を決定する係数を掛けることでしょう。 例えば、投資の収益率が5％だとしたら、20の係数を使うことになります。 100を5%で割ると20になります。

金額を計算したら、信託に入れるお金をどこから調達するかを決定する必要があります。 ほとんどの親は、元気な子供たちに何かを残したいと思っているので、子供たちのために金額を確保することから始めます。 そして、残った金額と子供のために必要だと思う金額を比べてみてください。 多くの場合、かなり不足するはずです。 その不足分を補うために、生命保険への加入を検討しましょう。 定期保険は、お子さんのニーズがなくならないので、なるべく加入しないようにしましょう。 時間が経つと、定期保険のコストは大幅に上昇します。 通常、少額の終身保険に加入する方がよいでしょう。

受託者の選択

両親。 一般に、両親のどちらかが生きている限り、両親は特別なニーズの信託の受託者として機能することになります。 問題は、親が亡くなったときです。

家族。 受託者の選択で最も一般的なのは、家族です。 家族が好まれる理由は2つあります。 家族が手数料を取らないという認識と、家族が障害児の利益を一番に考えているという確信があります。 これらの前提は、どちらも必ずしも有効ではありません。 プロの信託管理人が請求する手数料は控えめで、通常は年間信託財産の約 1％である。 専門家の専門知識により、彼らは通常、1％の手数料を相殺する以上の資金を運用することができます。 特別なニーズのある人の兄弟姉妹を信託管理人に任命すると、彼らの立場は悪くなります。 受託者の仕事の一つは、特別なニーズのある人が信託の分配について不当な要求をした場合に、それを「ノー」と言うことです。 これは障害児と兄弟姉妹の受託者の間に恨みを生みます。

プロの受託者。 プロの信託管理人には、銀行、弁護士、公認会計士などの専門家が含まれます。 ファイナンシャルアドバイザーは、お金を管理するのであれば、通常トラスティになることを禁じられています。 プロの受託者を選ぶ利点は、専門的な資金管理ができることと、公益法に精通していることです。

兄弟は信託諮問委員会に参加し、障害のある子供の利益を見守ることができます。 ある種の非営利団体は、喜んで受託者として奉仕してくれます。 これらの団体は、多くの場合、障害者の扱いに関する専門知識を持っており、公益法を知っています。 また、専門的な資金管理も可能です。

共同管財人。 もう一つの解決策は、通常、家族と専門家に共同受託者として務めてもらうことです。 専門家は、資金管理と公的給付の法律に関する専門知識をもたらします。

受託者の義務

受託者を選択する際に、受託者の義務を理解することが重要である。 受託者は受託者であり、信託の受益者の最善の利益のために行動しなければならないことを意味します。 受託者は、高い水準のパフォーマンスを要求されます。 受託者は、州法により、プルーデント・インベスター法またはプルーデント・マン規則に従って信託財産を投資しなければなりません。 受託者は、元本および収入に関する法律に従って会計報告を行わなければなりません。 受託者は、信託契約の条件を実行しなければならず、受益者に忠実でなければならない。

受託者は、受益者への分配について議題を設定すべきである。 受託者が受益者に直接現金を分配する場合、受益者の公的給付に悪影響を及ぼす可能性が高い。 これらの給付が失われる可能性さえある。 受託者が第三者の商品・サービス提供者に金銭を分配する場合、原則として受益者の公的利益に影響を与えません。

しかし、受託者が受益者の衣食住のために第三者に分配する場合、これは現物扶助・維持（ISM）と呼ばれます。 これらの分配はSSI給付の約3分の1の減額を引き起こすが、他のほとんどの給付プログラムには影響しない。

通常、公的給付資格に影響を与えない、許可されている特定の物品の分配がある。 これらは次のとおりである。

• 住宅の購入;
• 妥当な価値のある家庭用品;
• 断熱材、雨戸、窓などの風化援助;
• 住宅所有者が住宅の改良、修理、メンテナンスを行うための道具;
• 家具;
• ハンディキャップのバンまたは普通車.など。
• 車椅子などの耐久性のある医療機器;
• テレビ、ラジオ、ケーブルサービス;
• オーディオ／ビデオ機器;
• ステレオシステム;
• 電話、留守番電話;
• 娯楽機器、ゲーム、工芸品；および
• 音楽用具

また、公的給付の受給資格に影響を与えないサービスのための分配金もあります。

これらは以下の通りです。

• 外部からの住宅改良、修理、メンテナンス、
• 旅行と教育、
• レクリエーションとエンターテイメント、
• 医療保険。
• 電話代;
• 新聞購読料;
• ケアマネージャーのサービス;
• 休暇;
• 親族の旅費;
• 映画;
• 納税;
• 公費負担が不可能な医療;
• 施設の個室と半個室の差額;
• 自宅の防犯アラームまたは監視・応答システムの設置;
• 学校の授業料、書籍および消耗品;
• 健康保険および生命保険の保険料;
• 医療費。
• 掃除用具および紙製品;
• 歯科治療、理学療法、マッサージ、支援サービス、およびその他の医療費で、他のプログラムでカバーされていないもの;
• 在宅介護サービスで、他のプログラムでカバーされていないもの;
• 個人向けサービス（芝刈り、ハウスクリーニング、食料雑貨
• 買い物、ベビーシッターなど）:
• 航空券およびその他の交通機関のチケット-収入がみなし対象となる受益者または配偶者、親が旅行するために使用する場合、50州、コロンビア特別区、プエルトリコ連邦、バージン諸島、グアム、サモア、北マリアナ諸島間の旅行で使用する場合は受益者のカウント対象所得ではありません。
• Non-domestic travel – a ticket for non-domestic travel must be non-refundable.

Reporting Guidelines

If the beneficiary is receiving SSI, then the reporting requirements of the Social Security Administration must be satisfied.Non-domestic travel – the ticket for non-domestic travel must be non-refundable. 信託に資金が供給されたら、信託は承認のために社会保障庁に送付されなければなりません。 以下のイベントはソーシャルセキュリティに報告されなければなりません：

• Address. ベネフィシャリーの住所の変更
• Employment. 雇用形態の変更。
• Living Arrangements. 同居人の追加や喪失など）
• Income. すべての収入（信託からの直接収入またはISMの受領を含む）
• Resources. カウントできるリソースに変更があった場合。
• 医療保険の適用範囲。 受益者の医療保険に変更があった場合。
• Marital Status.
• 身体的または医学的状態.Any change in the Beneficiary’s marital status.
• Physical or Medical Condition. 受益者の身体的または精神的状態の変化または改善（例：受益者が大幅に改善し、もはや障害者とは見なされない）
• Medical Facility: 医療施設。 医療施設または公的施設（病院や老人ホームなど）への入退院。
• Other Public Benefits（その他の公的給付）。

このように、スペシャルニーズ信託の設定と管理は複雑です。

この文書について

この文書は法的助言の代わりとして作成されたものではありません。 法的なアドバイスが必要な場合は、有能な高齢者法の弁護士に依頼することを理解した上で配布しています。 この文書を正確に作成するためにあらゆる予防措置が取られていますが、誤りや脱落、またはこの説明の情報の使用から生じる損害について、当社は一切の責任を負いません。