Maine-borgere, der bidrager til en hvilken som helst stats § 529-plan, plejede at modtage et statsligt indkomstskattefradrag på op til 250 USD pr. modtager pr. selvangivelse. Beboere i Maine havde ret til flere fradrag op til grænsen på 250 dollars pr. barn, når de bidrog på vegne af flere begunstigede – de børn eller personer, der er afhængige af dem, som skal bruge midlerne til at gå i skole og videreuddanne sig. Dette fradrag blev fjernet fra Maines skattelovgivning med virkning fra den 1. januar 2016. Hvis du ønsker at investere i en 529-plan i 2020, er her nogle af reglerne.
I øjeblikket tilbyder over 30 stater skattefradrag for 529-bidrag i statslige planer. Kun syv stater tilbyder skatteyderne et fradrag for bidrag til enhver stats 529-plan: Arizona, Arkansas, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana og Pennsylvania. Maine tilbyder i øjeblikket ikke nogen særlige statslige fradrag, men har sin egen statslige plan, NextGen.
NextGen
Med NextGen kan forældre, bedsteforældre og endda familievenner bidrage til en konto med indtjening, der vokser skattefrit. Nogle andre fordele ved NextGen omfatter:
- Flere investeringsmuligheder
- Generøse bidragsgrænser
- Fleksible regler for, hvem der kan bidrage
Når du bruger NextGen, er der to veje, du kan gå, når det kommer til at forvalte dine investeringer. Enten kan du vælge at håndtere dine investeringer selvstændigt ved hjælp af Client Direct-serien, eller du kan arbejde direkte sammen med en finansiel rådgiver ved hjælp af Client Select-serien.
Afhængigt af hvilken løsning du vælger, får du forskellige investeringsmuligheder til forskellige omkostninger. Og nogle af de samme investeringstilbud er tilgængelige for dig – uanset hvilken forvaltningsmetode du vælger.
Skattefordele
Siden 2016 er bidragydere ikke længere berettiget til skattefradrag i staten Maine. Dette omfatter både enlige bidragydere og ægtepar, der anmelder sammen.
Der er dog stadig nogle skattefordele for bidragydere, som de skal være opmærksomme på. Alle indtægter kan vokse uden at være underlagt føderal (og undertiden statslig) indkomstskat. Når det gælder udbetalinger, er de også fri for føderale skatter, når de tages ud for at finansiere kvalificeret videregående uddannelse. Dette omfatter udbetalinger af indtjening.
Dertil kommer, at NexGen-reglerne fastsætter, at du også kan bruge op til 10 000 USD om året fra din 529-opsparingskonto og sætte dem ind på modtagerens grundskole eller sekundære offentlige, private eller religiøse skoleundervisning uden føderal indkomstskat. (Skatteuddelingsreglerne for undervisning i grundskoler og gymnasier kan variere fra stat til stat.)
529-investering i Maine
529-investeringsreglerne ændrer sig hele tiden, så det er vigtigt at holde sig orienteret om ny lovgivning og konsultere dine finansielle og skattemæssige rådgivere regelmæssigt. Da der ikke er nogen specifikke statslige fordele, kan indbyggere i Maine vælge mellem planer i hele USA. Dette giver et bredere udvalg af muligheder, da de føderale skattefordele gælder for alle de forskellige statsplaner.
Det er vigtigt at afveje alle fordelene ved at bidrage til en 529-opsparingsplan, da hver plan ofte tilbyder sine egne unikke funktioner. Samlet set er den største fordel, at indtjeningen i 529-planer vokser skattefrit uden kapitalgevinstskat ved udbetaling, når den anvendes til kvalificeret uddannelse. Midlerne kan ofte bruges til enhver form for uddannelse, så en 529-plan kan være med til at finansiere privatskoleundervisning for dine børn såvel som undervisning på college.