Los residentes de Maine que contribuyen al plan de la Sección 529 de cualquier estado solían recibir una deducción del impuesto estatal sobre la renta de hasta 250 dólares por beneficiario y por declaración de impuestos. Los residentes de Maine tenían derecho a múltiples deducciones hasta el límite de 250 dólares por hijo cuando contribuían en nombre de múltiples beneficiarios, es decir, los hijos o dependientes que utilizarán los fondos para asistir a la escuela y proseguir su educación. Esta deducción fue eliminada del código tributario de Maine a partir del 1 de enero de 2016. Si usted está buscando invertir en un plan 529 en 2020 aquí están algunas de las reglas.
Actualmente, más de 30 estados ofrecen deducciones fiscales para las contribuciones 529 en los planes estatales. Sólo siete estados ofrecen a los contribuyentes una deducción por las contribuciones al plan 529 de cualquier estado: Arizona, Arkansas, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana y Pennsylvania. Maine no ofrece actualmente ninguna deducción estatal especial, pero tiene su propio plan estatal, NextGen.
NextGen
Con NextGen, los padres, abuelos e incluso amigos de la familia pueden contribuir a una cuenta con ganancias que crecen libres de impuestos. Algunas otras ventajas de NextGen son:
- Múltiples opciones de inversión
- Límites de aportación generosos
- Reglas flexibles en cuanto a quién puede aportar
Al utilizar NextGen, hay dos caminos que puede tomar cuando se trata de gestionar sus inversiones. Puede optar por gestionar sus inversiones de forma independiente, utilizando la serie Client Direct, o puede trabajar directamente con un asesor financiero, utilizando la serie Client Select.
Dependiendo de la opción que elija, se le ofrecerán diferentes opciones de inversión a distintos costes. Además, podrá acceder a algunas de las mismas ofertas de inversión, independientemente del método de gestión que elija.
Ventajas fiscales
Desde 2016, los contribuyentes ya no pueden acogerse a las deducciones fiscales del estado de Maine. Esto incluye tanto a los contribuyentes solteros como a las parejas casadas que declaran conjuntamente.
Sin embargo, todavía hay algunas ventajas fiscales que los contribuyentes deben conocer. Todas las ganancias pueden crecer sin estar sujetas al impuesto sobre la renta federal (y a veces estatal). En cuanto a los retiros, también están libres de impuestos federales cuando se retiran para financiar la educación superior calificada. Esto incluye los retiros de ganancias.
Además, las normas NexGen establecen que también puede utilizar hasta 10.000 dólares al año de su cuenta de ahorros 529 y destinarlos a la matrícula de la escuela primaria o secundaria pública, privada o religiosa del beneficiario, sin pagar el impuesto federal sobre la renta. (Las normas de distribución de impuestos para la matrícula de la escuela primaria y secundaria pueden variar según el estado.)
Invertir en el plan 529 en Maine
Las normas de inversión del plan 529 cambian constantemente, por lo que es importante estar al tanto de la nueva legislación y consultar regularmente a sus asesores financieros y fiscales. Dado que no existen ventajas específicas por estado, los residentes de Maine pueden elegir entre planes de todo Estados Unidos. Esto ofrece una gama más amplia de opciones, ya que las ventajas fiscales federales se aplican a todos los diferentes planes estatales.
Es importante sopesar todas las ventajas de contribuir a un plan de ahorro 529, ya que cada plan suele ofrecer sus propias características. En general, la mayor ventaja es que las ganancias de los planes 529 crecen libres de impuestos y no hay impuesto sobre las ganancias de capital cuando se retiran cuando se utilizan para la educación calificada. Los fondos a menudo pueden utilizarse para cualquier tipo de educación, por lo que un plan 529 puede ayudar a financiar la educación en colegios privados para sus hijos, así como la matrícula universitaria.