Download PDF Version

Dziękujemy za skontaktowanie się z Hook Law Center w celu uzyskania informacji dotyczących planowania majątku i omówienia Państwa celu, jakim jest zabezpieczenie przyszłości dla Państwa niepełnosprawnego dziecka. Celem tej broszury jest przybliżenie Państwu tego, co zostanie omówione na spotkaniu i rozpoczęcie myślenia o niektórych ważnych decyzjach. Na spotkaniu adwokat omówi wszystko bardzo dokładnie i pomoże ci zrozumieć ten proces oraz odpowie na pytania, które możesz mieć. Na szczęście, osoby o specjalnych potrzebach żyją znacznie dłużej niż kiedyś. Niestety, przeżywają one swoich rodziców i należy zadbać o ich przyszłość.

Pięć możliwości planowania majątku

Masz pięć możliwości w odniesieniu do planowania majątku i zapewnienia dla niepełnosprawnego dziecka:

Odziedziczenie. Możesz po prostu wydziedziczyć dziecko. To nie jest dobry pomysł, nawet jeśli dziecko ma minimalne potrzeby, ponieważ większość potrzeb jest pokrywana przez świadczenia publiczne. Programy świadczeń publicznych są ograniczane w całym kraju i możliwe jest, że pewnego dnia świadczenia publiczne, które otrzymuje twoje dziecko, mogą nie być już dostępne.

Darowizna dla niepełnosprawnego dziecka. Możesz zrobić prezent dla swojego niepełnosprawnego dziecka. Problem polega na tym, że jeśli twoje dziecko otrzymuje świadczenia publiczne uzależnione od stanu zamożności lub może je otrzymywać w przyszłości, prezent od ciebie zdyskwalifikuje twoje dziecko z otrzymywania tych świadczeń. Jak wiadomo, świadczenia te mają kluczowe znaczenie. Świadczenia medyczne mogą być warte setki tysięcy, a nawet miliony dolarów w ciągu całego życia dziecka.

Dystrybucja na rzecz rodzeństwa. Możesz dokonać podziału na rodzeństwo z założeniem, że będzie ono opiekować się niepełnosprawnym dzieckiem. Jest to ryzykowna propozycja. Majątek pozostawiony niepełnosprawnemu rodzeństwu podlega wierzycielom tego rodzeństwa. Jeśli twoje zdrowe dziecko ulegnie wypadkowi samochodowemu i nie będzie miało odpowiedniego ubezpieczenia, strona poszkodowana może odzyskać cały majątek twojego zdrowego dziecka, łącznie z tym, który chciałeś przeznaczyć dla niepełnosprawnego dziecka. Mogą one być również dochodzone w pozwie rozwodowym i istnieje ryzyko sprzeniewierzenia lub niewłaściwego zarządzania przez rodzeństwo.

Support Trust. Ustanowienie trustu wspierającego. Wielu rodziców współpracujących z niedoświadczonymi prawnikami zakłada trusty wspierające na rzecz swoich niepełnosprawnych dzieci. Te trusty są uważane za “dostępne” dla celów pożytku publicznego i dyskwalifikują niepełnosprawne dziecko z otrzymywania świadczeń publicznych.

Special Needs Trust. Ustanowienie funduszu powierniczego na potrzeby specjalne. Rozwiązaniem jest założenie specjalnego funduszu powierniczego dla niepełnosprawnego dziecka. Fundusz ten jest tak skonstruowany, że jego aktywa nie są dostępne dla celów świadczeń publicznych. Poprzez wykorzystanie takiego trustu dziecko może zachować świadczenia publiczne, a także cieszyć się aktywami pozostawionymi przez rodzica.

Typy świadczeń

Na spotkaniu powinieneś porozmawiać o typach świadczeń publicznych, które twoje dziecko może otrzymywać teraz lub w przyszłości. Jeśli dziecko otrzymuje lub może otrzymać SSI, Medicaid, Section 8 Housing lub świadczenia z Division of Developmental Disabilities, świadczenia te są uzależnione od środków finansowych. Jeśli twoje dziecko otrzymuje tylko SSD i Medicare, świadczenia te nie są uzależnione od stanu zamożności. W przypadku świadczeń publicznych uzależnionych od stanu zamożności zasada jest taka, że odbiorca nie może posiadać więcej niż $2,000 aktywów, a wpływy z dochodów są również brane pod uwagę. Jeśli twoje dziecko otrzymuje tylko SSD i Medicare, fundusz powierniczy wspierający może być bardziej odpowiedni niż fundusz powierniczy na potrzeby specjalne. Jednakże, jeśli istnieje możliwość, że dziecko może otrzymywać w przyszłości świadczenia publiczne uzależnione od stanu majątkowego, fundusz powierniczy dla osób niepełnosprawnych jest zazwyczaj lepszym wyborem.

Powody ustanowienia funduszu powierniczego

Poza ochroną świadczeń publicznych istnieją inne powody ustanowienia funduszu powierniczego dla niepełnosprawnego dziecka. Powody te są zazwyczaj związane z osiągnięciem niezależności przez twoje dziecko. Korzyści z ustanowienia funduszu powierniczego są następujące:

• Kontrola aktywów trustu
• Ochrona przed przyjaciółmi
• Ochrona przed małżonkami
• Ochrona przed wierzycielami
• Profesjonalne pieniądze zarządzanie
• Profesjonalna porada prawna

Fundowanie funduszu powierniczego

Gdy ustanowisz swój fundusz powierniczy zdecyduj ile pieniędzy będzie potrzebnych do jego finansowania. Dla wielu rodzin pierwszym instynktem jest podzielenie majątku po śmierci równo między dzieci. Kiedy jest niepełnosprawne dziecko, to może nie być dobra formuła. Twoje zdrowe dzieci prawdopodobnie są w stanie pracować i utrzymywać się samodzielnie. Twoje niepełnosprawne dziecko może nie być w stanie pracować w ogóle lub jego praca może być ograniczona. Co stanie się z tym dzieckiem, jeśli świadczenia publiczne znikną? Najlepszym sposobem odpowiedzi na to pytanie jest skupienie się na potrzebach niepełnosprawnego dziecka. Masz trzy możliwości w odniesieniu do obliczania kwoty niezbędnej do zapewnienia, że twoje dziecko będzie prowadzić taki styl życia:

Planer opieki życiowej. Możesz zatrudnić planistę opieki życiowej, który wykona plan opieki życiowej dla twojego dziecka i obliczy koszt osiągnięcia tej opieki. Jest to zdecydowanie najdokładniejszy sposób na dokonanie tego ustalenia. Jednak jest to również kosztowne.

Kalkulator Merrill Lynch. Merrill Lynch posiada kalkulator na swojej stronie internetowej, który można odwiedzić i obliczyć liczbę, która powinna przybliżać koszt zaspokojenia przyszłych potrzeb dziecka.

Mnożnik. Trzecim sposobem obliczenia kosztu zaspokojenia przyszłych potrzeb dziecka jest ilościowe określenie tych potrzeb poprzez wypełnienie formularza budżetowego, a następnie pomnożenie go przez mnożnik, który określi kwotę pieniędzy, którą należałoby zainwestować, aby uzyskać roczny dochód wystarczający do zaspokojenia potrzeb dziecka. Na przykład, jeśli uważasz, że Twoje inwestycje przyniosą 5% stopę zwrotu, użyjesz współczynnika 20. Liczbę 100 dzielimy przez 5%, aby otrzymać 20. Jeśli uważasz, że możesz uzyskać 3% stopę zwrotu, liczba ta wynosiłaby 33.

Po obliczeniu kwoty będziesz musiał określić, skąd weźmiesz pieniądze, aby umieścić je w funduszu powierniczym. Większość rodziców chciałaby zostawić coś swoim zdrowym dzieciom, więc zacznij od odłożenia kwoty dla nich. Następnie porównaj kwotę, która ci została, z kwotą, którą uważasz, że będziesz potrzebować dla swojego dziecka. W wielu przypadkach okaże się, że będzie to znaczny niedobór. Należy rozważyć zakup ubezpieczenia na życie, aby uzupełnić ten niedobór. Starajmy się unikać kupowania ubezpieczeń terminowych, ponieważ potrzeby dziecka nie znikną. Z czasem koszt ubezpieczenia terminowego znacznie wzrośnie. Zazwyczaj lepiej jest kupić mniejszą sumę ubezpieczenia na całe życie.

Wybór powiernika

Rodzice. Ogólnie rzecz biorąc, rodzice będą służyć jako powiernicy funduszu powierniczego dla osób specjalnej troski, dopóki jedno z nich będzie żyło. Problem pojawia się, gdy rodzice umierają.

Członkowie rodziny. Najczęstszą opcją wyboru powiernika jest członek rodziny. Istnieją dwa powody, dla których preferowani są członkowie rodziny. Istnieje przekonanie, że członek rodziny nie będzie pobierał opłaty oraz przekonanie, że członek rodziny ma na sercu najlepszy interes niepełnosprawnego dziecka. Żadne z tych założeń nie musi być słuszne. Opłaty pobierane przez profesjonalnych powierników są skromne, zwykle około 1% aktywów funduszu rocznie. Ze względu na profesjonalną wiedzę, są oni zazwyczaj w stanie zainwestować pieniądze tak, aby z nawiązką zrekompensować opłatę w wysokości 1%. Mianowanie rodzeństwa osoby o specjalnych potrzebach jako powiernika stawia je w złej sytuacji. Jednym z zadań powiernika jest mówienie “nie” osobie o specjalnych potrzebach, jeśli składa ona nierozsądne wnioski o dystrybucję środków z funduszu. To buduje urazę między niepełnosprawnym dzieckiem a powiernikiem rodzeństwa.

Profesjonalny powiernik. Profesjonalni powiernicy to banki, adwokaci, CPA i inni profesjonaliści. Doradcy finansowi zazwyczaj nie mogą pełnić funkcji powiernika, jeśli mają zamiar zarządzać pieniędzmi. Zaletą wyboru profesjonalnego powiernika jest to, że jest on w stanie zapewnić fachowe zarządzanie pieniędzmi i jest zaznajomiony z przepisami dotyczącymi pożytku publicznego.

Rodzeństwo może służyć w Trust Advisory Committee i dbać o interesy twojego niepełnosprawnego dziecka.

Organizacje non-profit. Niektóre organizacje non-profit są chętne do pełnienia funkcji powierników. Często mają one doświadczenie w kontaktach z osobami niepełnosprawnymi i znają przepisy o pożytku publicznym. Mogą one również zapewnić profesjonalne zarządzanie pieniędzmi.

Co-Trustees. Innym rozwiązaniem jest zazwyczaj posiadanie członka rodziny i profesjonalisty służącego jako współpowiernicy. Profesjonalista wnosi doświadczenie w zarządzaniu pieniędzmi i prawami świadczeń publicznych. Członek rodziny jest w lepszej pozycji, aby poznać twoją osobę ze specjalnymi potrzebami i jej potrzeby.

Obowiązki powiernika

W wyborze powiernika ważne jest, aby zrozumieć jego obowiązki. Powiernik jest powiernikiem, co oznacza, że on lub ona musi działać w najlepszym interesie beneficjenta trustu. Powiernik jest trzymany wobec wysokiego standardu działania. Powiernicy muszą inwestować aktywa trustu zgodnie z Ustawą o Rozważnym Inwestorze lub Regułą Rozważnego Człowieka, w zależności od prawa stanowego. Muszą sporządzać sprawozdania finansowe zgodnie z ustawą o zasadach i dochodach (Principal and Income Act). Muszą realizować warunki umowy powierniczej i muszą być lojalni wobec beneficjenta.

Powiernik powinien ustalić plan wypłat dla beneficjenta. Jeśli powiernik dystrybuuje gotówkę bezpośrednio do beneficjenta, jest prawdopodobne, że będzie to miało negatywny wpływ na świadczenia publiczne beneficjenta. Może to nawet spowodować utratę tych świadczeń. Jeżeli powiernik rozdziela pieniądze do zewnętrznych dostawców towarów i usług, z reguły nie ma to wpływu na świadczenia publiczne beneficjenta. Jest to najlepszy sposób dokonywania wypłat.

Jeśli jednak syndyk dokonuje wypłat na rzecz osoby trzeciej w celu zapewnienia beneficjentowi żywności i schronienia, nazywa się to wsparciem rzeczowym i utrzymaniem lub ISM. Dystrybucja ta powoduje redukcję świadczenia SSI o około jedną trzecią, ale nie ma wpływu na większość innych programów świadczeń.

Istnieją pewne dozwolone dystrybucje dóbr, które zazwyczaj nie mają wpływu na uprawnienia do świadczeń publicznych. Są one następujące:

• Zakup domu;
• Dobra gospodarstwa domowego o rozsądnej wartości;
• Pomoc w termomodernizacji, taka jak izolacja, drzwi i okna burzowe;
• Narzędzia do przeprowadzania ulepszeń domu, napraw i konserwacji przez właściciela domu;
• Meble;
• Pomoc dla niepełnosprawnych lub zwykły samochód;
• Trwały sprzęt medyczny, taki jak wózki inwalidzkie;
• Telewizja, radio i usługi kablowe;
• Sprzęt audio/wideo;
• System stereo;
• Telefon, automatyczna sekretarka;
• Sprzęt rekreacyjny, gry i rzemiosło; oraz
• Instrumenty muzyczne.

Dodatkowo, istnieją pewne podziały za usługi, które nie mają wpływu na kwalifikowalność do świadczeń publicznych.

Są one następujące:

• Ulepszenia domu, naprawy i utrzymanie przez źródło zewnętrzne;
• Podróże i edukacja;
• Rekreacja i rozrywka;
• Ubezpieczenie medyczne;
• Bilety telefoniczne;
• Prenumerata gazet;
• Usługi menedżera opieki;
• Wakacje;
• Koszty podróży krewnych;
• Kino;
• Opłaty podatkowe;
• Leczenie medyczne, na które nie ma dostępu do środków publicznych;
• Różnica między pokojem prywatnym a półprywatnym w instytucji;
• Instalacja alarmu przeciwwłamaniowego lub systemu monitorowania/reagowania w domu;
• Kursy szkolne, książki i przybory;
• Składki na ubezpieczenie zdrowotne i na życie;
• Produkty czyszczące i artykuły papiernicze;
• Opieka dentystyczna, fizykoterapia, masaże, usługi pomocnicze i inne koszty medyczne nie objęte żadnym programem świadczeń;
• Usługi opieki domowej nie objęte innym programem;
• Usługi osobiste, w tym koszenie trawy, sprzątanie domu, zakupy spożywcze i opieka nad dziećmi;
• Bilety lotnicze i inne bilety transportowe – używane do podróży przez beneficjenta, współmałżonka lub rodzica, którego dochód podlega odliczeniu, nie są policzalnym dochodem dla beneficjenta, jeśli są używane do podróży pomiędzy 50 stanami, Dystryktem Kolumbii, Wspólnotą Portoryko, Wyspami Dziewiczymi, Guam, Ameryką Samoa i Marianami Północnymi. Bilet nie jest uważany za dochód, chyba że zostanie zamieniony na gotówkę; oraz
• Podróże niekrajowe – bilet na podróże niekrajowe musi być bezzwrotny.

Wskazówki dotyczące raportowania

Jeśli beneficjent otrzymuje SSI, wtedy wymagania dotyczące raportowania Social Security Administration muszą być spełnione. Po sfinansowaniu funduszu powierniczego, fundusz powierniczy powinien zostać wysłany do Social Security w celu zatwierdzenia. Następujące zdarzenia muszą być zgłoszone do Social Security:

• Adres. Zmiana w adresie Beneficjenta.
• Zatrudnienie. Zmiana w statusie zatrudnienia.
• Układy życiowe. Zmiana w ustaleniach (np. dodanie lub utrata współlokatora).
• Dochód. Wszystkie dochody (w tym otrzymanie jakiegokolwiek bezpośredniego dochodu lub ISM od Trustu).
• Zasoby. Wszelkie zmiany w policzalnych zasobach.
• Objęcie ubezpieczeniem medycznym. Any change in the Beneficiary’s medical insurance coverage.
• Marital Status. Any change in the Beneficiary’s marital status.
• Physical or Medical Condition. Zmiany lub poprawa stanu fizycznego lub psychicznego Beneficjenta (np. poprawa stanu Beneficjenta do tego stopnia, że nie jest on już uważany za niepełnosprawnego).
• Placówka medyczna. Przyjęcie do lub wypisanie z jakiejkolwiek placówki służby zdrowia lub placówki publicznej (takiej jak szpital lub dom opieki).
• Inne świadczenia publiczne. Nowe uprawnienia do innych świadczeń publicznych.

Jak widać, ustanowienie i administracja funduszu powierniczego jest skomplikowana. Jednakże, ma ono kluczowe znaczenie dla przyszłości twojego niepełnosprawnego dziecka.

ZACHOWAJ SWÓJ DOKUMENT

Niniejszy dokument nie jest przeznaczony jako substytut porady prawnej. Jest on rozpowszechniany przy założeniu, że w razie potrzeby uzyskania porady prawnej należy zwrócić się do kompetentnego prawnika specjalizującego się w prawie osób starszych. Chociaż podjęto wszelkie środki ostrożności w celu zapewnienia dokładności tego dokumentu, nie ponosimy odpowiedzialności za błędy lub pominięcia, ani za szkody wynikające z wykorzystania informacji zawartych w niniejszym Wyjaśnieniu.

Zezwolenie na przedruk jest udzielane wyłącznie dla celów edukacyjnych z odpowiednim powołaniem się na Hook Law Center, P.C.

.