Nikdy nevíte, kdy se dostanete do složité daňové situace, která vyžaduje pomoc zvenčí. Pokud máte štěstí, nikdy se vám to nestane a řešení vašich daní bude bezproblémový a jednoduchý proces.
Někteří daňoví poplatníci však mají problémy s vykazováním zahraničních investic, s audity finančního úřadu, dluhy na daních a životními událostmi, které mohou mít vážné daňové důsledky, jako je například prodej nemovitosti nebo exekuce.
Když jsou vaše daňové a právní problémy příliš složité na to, abyste je zvládli sami – nebo dokonce s pomocí svého účetního – má smysl najmout si daňového právníka. Pokud si stále nejste jisti, můžete si položit několik otázek, které vám pomohou zjistit, kdy potřebujete daňového advokáta u vašeho soudu.
Otázky, které si můžete položit, abyste zjistili, zda byste si měli najmout daňového advokáta
Jste kontrolováni finančním úřadem?
Některé kontroly finančního úřadu jsou rutinní. IRS vám pouze zašle dopis, ve kterém vás požádá o poskytnutí dalších informací nebo dokladů na podporu daňových úlev nebo odpočtů, které jste uplatnili v daňovém přiznání. V takovém případě, pokud se cítíte pohodlně, když na žádost odpovíte, nebo můžete korespondenci předat svému účetnímu, aby ji vyřídil, není právník nutný.
Pokud jste však již auditem prošli, ale nesouhlasíte s rozhodnutím auditora, máte možnost se odvolat. V takovém případě budete potřebovat právní zastoupení. Úkolem daňového právníka v této situaci může být zastupovat vás u daňového soudu nebo vám pomoci vyjednat s finančním úřadem dohodu. Jinými slovy, může vám pomoci urovnat váš dluh za nižší částku. Toho můžete dosáhnout dvěma způsoby: nabídkou kompromisu nebo snížením penále. Uvědomte si však, že daňový úřad jen zřídka přijímá kompromisní nabídky. Musíte mít opravdu dobrý příběh o těžké situaci a prokázat, že nemáte vůbec žádné peníze a jen velmi málo majetku.
Pokud potřebujete s IRS pouze dohodnout splátkový kalendář, nepotřebujete daňového právníka, aby to vyřídil za vás. Dohodu o splátkovém kalendáři můžete uzavřít sami online nebo s pomocí svého daňového poradce.
Pro Tip: Pokud si daně vyřídíte prostřednictvím společnosti H&R Block Advisors, získáte tzv. rozšířený servisní plán Peace of Mind®. Pokud budete někdy kontrolováni finančním úřadem, budou vás v celém procesu zastupovat.
Vede finanční úřad trestní stíhání?
Trestní stíhání představuje vážnou situaci – takovou, kterou nechcete řešit sami. Daňový úřad nestíhá trestní obvinění za poctivé chyby. Vyhrazuje si je pro lidi, kteří se úmyslně vyhýbají svým daňovým povinnostem tím, že se rozhodnou nepodat daňové přiznání, zatajují zdanitelné příjmy nebo uplatňují podvodné odpočty a kredity.
Pokud jste ignorovali oznámení od IRS nebo jste obviněni z daňového podvodu, potřebujete daňového právníka. Pokud jste si s pravidly IRS hráli na honěnou, nevyhnete se všem potížím. Daňový právník vám však může pomoci snížit pokutu a případně vás uchránit před vězením.
Potřebujete někoho, kdo by vaším jménem komunikoval s finančním úřadem?
Dostat oznámení od finančního úřadu může být děsivé. I když IRS posílá mnoho formulářových dopisů, obvykle posílá tzv. oznámení CP, které vás informuje o tom, že IRS dlužíte další peníze (CP je pouze kód IRS). IRS například zasílá CP501, aby vám připomněl, že máte nezaplacený dlužný zůstatek za daňový rok. Úřad zasílá CP2000, aby vás informoval, že příjmy uvedené ve vašem daňovém přiznání neodpovídají příjmům vykázaným třetí stranou, které IRS obdržel, například na výkazu příjmů.
Pokud oznámení nerozumíte nebo se obáváte, že by se mohlo zvrhnout ve větší problém, je dobré se poradit s daňovým právníkem.
Daňový právník vám dá podepsat formulář IRS 2848, kterým mu udělíte plnou moc (POA) ke komunikaci přímo s IRS, abyste to nemuseli dělat vy. Nenechte se vyděsit termínem “plná moc”. Na rozdíl od POA, která se používá při plánování majetku, formulář 2848 nedává zmocněnci široké pravomoci ke správě vašich finančních záležitostí nebo k rozhodování o zdravotním stavu. Hned v horní části formuláře se uvádí: “Formulář 2848 nebude honorován pro jiné účely než pro zastupování před finančním úřadem.”
Pověření advokáta jednáním s finančním úřadem může do značné míry snížit část stresu spojeného s řešením daňových problémů.
Závěrečné slovo
Daňoví právníci vědí o daňovém právu hodně, ale pokud máte otázku týkající se vašeho daňového přiznání, právník není tou správnou osobou, na kterou byste se měli obrátit.
V případě obecných daňových otázek nebo pomoci s přípravou či úpravou daňového přiznání si raději najměte certifikovaného účetního (CPA) nebo kvalifikovaného daňového poradce od společnosti H&R Block. Pokud zavoláte svému CPA nebo daňovému preparátorovi s daňovým problémem, který přesahuje rámec jeho praxe, pravděpodobně vás odkáže na zkušeného daňového právníka. Než abyste dále čekali, raději se obraťte na zkušeného odborníka a nechte si od něj poradit, jaké další kroky podniknout.
Najali jste si někdy daňového právníka? Jaké byly vaše zkušenosti?