Vous ne savez jamais quand vous serez confronté à une situation fiscale complexe qui nécessite une aide extérieure. Si vous avez de la chance, cela ne vous arrivera jamais, et le traitement de vos impôts sera un processus transparent et simple.
Cependant, certains contribuables ont des difficultés à déclarer des investissements à l’étranger, des audits de l’IRS, des arriérés d’impôts dus et des événements de la vie qui peuvent avoir de graves conséquences fiscales, comme des ventes à découvert ou des saisies.
Lorsque vos problèmes fiscaux et juridiques sont trop complexes pour être traités par vous-même – ou même avec l’aide de votre comptable – l’embauche d’un avocat fiscaliste est logique. Si vous n’êtes toujours pas sûr, il y a plusieurs questions que vous pouvez poser pour vous aider à identifier quand vous avez besoin d’un avocat fiscal dans votre cour.
Questions à poser pour déterminer si vous devez engager un avocat fiscal
Etes-vous en train d’être contrôlé par l’IRS ?
Certains contrôles de l’IRS sont routiniers. L’IRS vous envoie simplement une lettre vous demandant de fournir plus d’informations ou de documents pour justifier les crédits d’impôt ou les déductions que vous avez demandés dans votre déclaration de revenus. Dans ce cas, si vous vous sentez à l’aise pour répondre à la demande ou si vous pouvez confier la correspondance à votre comptable pour qu’il s’en occupe, un avocat n’est pas nécessaire.
En revanche, si vous avez déjà subi un audit mais que vous n’êtes pas d’accord avec la décision de l’auditeur, vous avez la possibilité de faire appel. Dans ce cas, vous avez besoin d’une représentation juridique. Le travail d’un avocat fiscaliste dans cette situation peut consister à vous représenter devant un tribunal fiscal ou à vous aider à négocier un accord avec l’IRS. En d’autres termes, il peut vous aider à régler votre dette à moindre coût. Vous pouvez le faire de deux manières : une offre de compromis ou un abattement de pénalité. Sachez toutefois que l’IRS accepte rarement les offres de compromis. Vous devez avoir une très bonne histoire de difficultés et montrer que vous n’avez absolument pas d’argent et très peu de biens.
Si vous avez simplement besoin d’organiser un plan de paiement avec l’IRS, vous n’avez pas besoin d’un avocat fiscaliste pour s’en occuper pour vous. Vous pouvez mettre en place un accord de paiement par vous-même en ligne ou avec l’aide de votre CPA.
Conseil du pro : si vous faites vos impôts par l’intermédiaire de H&R Block Advisors, vous recevrez ce qu’ils appellent le plan de service étendu Peace of Mind®. Si jamais vous faites l’objet d’une vérification par l’IRS, ils vous représenteront tout au long du processus.
L’IRS poursuit-il les accusations criminelles ?
Les accusations criminelles rendent la situation désastreuse – une situation que vous ne voulez pas gérer par vous-même. L’IRS n’engage pas de poursuites pénales pour des erreurs honnêtes. Il les réserve aux personnes qui se soustraient délibérément à leurs obligations fiscales en choisissant de ne pas remplir de déclaration de revenus, en dissimulant des revenus imposables ou en réclamant des déductions et des crédits frauduleux.
Si vous avez ignoré des avis de l’IRS ou si vous êtes accusé de fraude fiscale, vous avez besoin d’un avocat fiscaliste. Si vous avez joué à la légère avec les règles de l’IRS, vous ne pourrez pas éviter tous les problèmes. Cependant, un avocat fiscaliste peut aider à réduire votre pénalité et peut-être vous éviter la prison.
Avez-vous besoin de quelqu’un pour communiquer avec l’IRS en votre nom ?
Recevoir un avis de l’IRS peut être effrayant. Bien que l’IRS envoie de nombreuses lettres types, il envoie généralement ce que l’on appelle des “avis CP” pour vous informer que vous devez plus d’argent à l’IRS (CP est juste un code IRS). Par exemple, l’IRS envoie CP501 pour vous rappeler que vous avez un solde impayé dû pour l’année fiscale. L’agence envoie CP2000 pour vous informer que le revenu figurant dans votre déclaration ne correspond pas au revenu déclaré par un tiers que l’IRS a reçu, par exemple sur une déclaration de revenus.
Si vous ne comprenez pas un avis ou si vous craignez qu’il ne se transforme en un problème plus important, consulter un avocat fiscaliste est une bonne idée.
L’avocat fiscaliste vous fera signer le formulaire IRS 2848, lui donnant une procuration (POA) pour communiquer directement avec l’IRS afin que vous n’ayez pas à le faire. Ne soyez pas effrayé par le terme “procuration”. Contrairement à une procuration utilisée dans le cadre d’une planification successorale, le formulaire 2848 ne donne pas au mandataire des pouvoirs étendus pour gérer vos affaires financières ou prendre des décisions médicales. Il est indiqué tout en haut du formulaire : “Le formulaire 2848 ne sera pas honoré à d’autres fins que la représentation devant l’IRS.
Parler à votre avocat pour qu’il s’adresse à l’IRS peut grandement contribuer à réduire une partie du stress lié aux problèmes fiscaux.
Final Word
Les avocats fiscalistes en savent beaucoup sur le droit fiscal, mais si vous avez une question sur votre déclaration de revenus, un avocat n’est pas la bonne personne à contacter.
Pour des questions fiscales générales ou de l’aide pour préparer ou modifier votre déclaration de revenus, il est préférable d’engager un comptable public agréé (CPA) ou un préparateur d’impôt qualifié de H&R Block. Si vous appelez votre CPA ou votre préparateur d’impôts avec un problème fiscal qui dépasse le cadre de sa pratique, il vous adressera probablement à un avocat fiscaliste expérimenté. Plutôt que de continuer à attendre, contactez un professionnel expérimenté et laissez-le vous aider à déterminer les mesures à prendre ensuite.
Avez-vous déjà fait appel à un avocat fiscaliste ? Comment s’est déroulée votre expérience ?